Optimisation portage salarial : maximisez vos revenus

Comprendre les leviers d’optimisation en portage salarial

L’un des principaux attraits du portage salarial ? Offrir un cadre flexible et sécurisé tout en permettant de réduire les charges fiscales et sociales. Il existe plusieurs leviers à activer pour optimiser votre rémunération en tant que salarié porté.

Gérer ses frais professionnels pour réduire les charges

Pour optimiser son revenu net, il faut déjà commencer par bien gérer ses frais professionnels ! En tant que consultant, saviez-vous que vous pouviez déduire certains frais de votre rémunération brute avant de calculer les charges sociales et fiscales ? Ces frais professionnels incluent plusieurs dépenses, telles que les déplacements professionnels, le matériel informatique, les formations ou encore les frais de communication.

✔ Déplacements professionnels : si vous êtes amené à vous déplacer dans le cadre de votre activité, vous pourrez déduire vos frais de transport (billets de train, carburant, frais de parking) de vos revenus et même les repas pris en déplacement. Veillez à bien conserver tous vos justificatifs et à les soumettre à votre société de portage.

✔ Matériel et outils professionnels : tout achat nécessaire à votre activité de consultant (ordinateur, téléphone, logiciels, etc.) peut être déduit. Ces dépenses viendront réduire la base taxable de votre rémunération et ainsi augmenter votre revenu net.

✔ Formations professionnelles : les formations que vous suivez pour améliorer vos compétences ou répondre aux exigences de votre activité, sont également déductibles de vos revenus. Vous cumulez ainsi deux avantages : celui de réduire vos charges fiscales, mais aussi d’investir dans votre développement professionnel !

En résumé, pour déduire les frais professionnels, conservez tous les justificatifs - factures et reçus - de vos dépenses. Déclarez ensuite vos frais à votre société de portage. Attention, la déduction des frais professionnels de vos revenus est généralement limitée à 30 % de votre salaire mensuel brut. En optimisant vos frais professionnels, vous réduisez d'autant votre base de calcul pour les cotisations sociales et l’impôt sur le revenu, ce qui se traduit par un gain net plus élevé. 

Déductions fiscales spécifiques au portage salarial

Le portage salarial présente plusieurs avantages fiscaux dont certaines déductions spécifiques ou chèques-repas qui ne sont pas accessibles à tous les travailleurs indépendants. Voici ceux qui vont permettre l’optimisation de vos revenus :

✔ Déduction des frais réels : comme mentionné plus haut, vous pouvez déduire des frais professionnels afin de réduire la base taxable.

✔ Déduction des cotisations sociales : une partie des cotisations sociales, notamment les cotisations pour la retraite, peut être déduite de votre revenu brut.

✔ Exonérations fiscales sur certaines indemnités : certaines indemnités versées dans le cadre du portage salarial, comme les indemnités de déplacement, peuvent être exonérées d’impôt sous certaines conditions. Cela représente un autre levier intéressant pour réduire votre base imposable et optimiser votre salaire.

✔ Chèques-cadeaux et tickets restaurant : à l’instar d’un employé, vous pouvez également bénéficier de chèques et tickets restaurant dont le montant en euros est basé sur votre chiffre d’affaires en euros.

À noter : certaines sociétés de portage proposent des dispositifs d'épargne salariale (PEE ou PERCO) qui permettent aux salariés portés de réduire encore leur imposition. Renseignez-vous avant de choisir votre société de portage.

Choisir une société de portage avec des frais compétitifs

Un autre aspect à ne pas négliger pour optimiser vos revenus est de savoir comment choisir sa société de portage salarial. En effet, les entreprises de portage appliquent des frais de gestion qui varient grandement d'une société à l'autre. Ces frais sont généralement prélevés sur votre rémunération brute et peuvent avoir un impact important sur votre revenu net. Prenez votre temps pour bien faire votre choix ! Certaines sociétés de portage salarial proposent des frais de gestion réduits tout en offrant un service de qualité. Les frais de gestion ne se limitent pas simplement à la gestion administrative de votre rémunération, ils couvrent également des services comme l’accompagnement personnalisé, la gestion de la facturation, la mise à disposition d'outils de suivi de mission, etc. 

➡️ Une règle d’or : vérifiez ce qui est inclus dans les frais de gestion avant de signer votre contrat de portage salarial.

Les avantages fiscaux liés au portage salarial

Vous l’aurez compris, le portage salarial offre un cadre fiscal avantageux permettant de réduire considérablement le montant de vos charges. Voyons ici de plus près les principaux avantages fiscaux dont vous pouvez bénéficier.

Bénéficier des cotisations sociales avantageuses

L’un des avantages du portage salarial réside dans les cotisations sociales, qui, bien que représentant une part de votre rémunération, sont optimisées par rapport à celles d'un travailleur indépendant. En effet, vous cotisez au régime général de la Sécurité Sociale, ce qui vous fait bénéficier des mêmes droits sociaux qu'un salarié classique (retraite, assurance maladie, etc.). Atout non négligeable du portage salarial, le taux des cotisations sociales peut être plus faible qu’en étant travailleur indépendant. Finalement, la part des cotisations destinées à la retraite et à l’assurance maladie vous assure une couverture sociale complète tout en maintenant des charges relativement faibles.

Récupérer la TVA sur certains frais professionnels

Avec ce statut, il vous est aussi possible de récupérer la TVA sur certaines dépenses professionnelles. Cela concerne principalement les achats de biens et services utilisés dans le cadre de votre activité professionnelle. Par exemple, vous pouvez récupérer la TVA sur l’achat de matériel informatique, les frais de déplacement (hôtels, transports) ou les frais liés à la formation professionnelle. Cette récupération de TVA permet de diminuer le coût de vos dépenses professionnelles et fait la différence entre salaire brut et salaire net. Pour bénéficier de ce dispositif dans le cadre de votre activité, la procédure à suivre est généralement la suivante : 

1. Assurez-vous que les dépenses sont directement liées à votre activité professionnelle et qu'elles sont éligibles à la récupération de TVA.
2. Conservez tous les justificatifs originaux (factures, tickets de caisse) des dépenses. Ces documents doivent être au nom de votre entreprise de portage salarial, et non à votre nom personnel.
3. Présentez ces justificatifs de facturation à votre entreprise de portage salarial.
4. Celle-ci vérifiera l'éligibilité des dépenses et vous remboursera le montant TTC en euros.
5. Le montant HT en euros sera imputé sur votre compte d'activité.
6. L'entreprise de portage récupérera ensuite la TVA à votre bénéfice.

Optimiser son statut pour une meilleure fiscalité

En passant d'auto-entrepreneur à salarié porté, vous bénéficiez d'une couverture sociale complète, tout en optimisant votre fiscalité. Vous pouvez ainsi profiter des avantages du salarié tout en conservant une certaine autonomie. Voici quelques conseils pour optimiser votre fiscalité :

✔ Ajustez votre taux d'imposition via le site des impôts. Cela vous offre une gestion fiscale plus flexible et vous permet d'adapter vos prélèvements à votre situation réelle.

✔ Investissez dans des produits d'épargne retraite. Ces dispositifs peuvent vous offrir des avantages fiscaux supplémentaires tout en préparant votre retraite.

✔ Profitez des crédits d'impôt disponibles, notamment pour les services à la personne.

✔ Faites-vous accompagner par un conseiller spécialisé en portage salarial pour identifier des opportunités d'optimisation fiscale spécifiques à votre situation.

✔ Menez une veille sur les évolutions législatives et fiscales concernant le portage salarial. Participez à des formations ou des séminaires pour rester à jour sur les meilleures pratiques en matière de gestion fiscale.

✔ Examinez régulièrement vos bulletins de salaire pour vous assurer que les cotisations sociales sont correctement calculées et versées.

Stratégies pour maximiser votre rémunération en portage salarial

Maintenant que vous connaissez les principaux leviers pour optimiser votre situation fiscale et sociale, il est temps de vous concentrer sur les stratégies concrètes pour augmenter vos revenus professionnels.

Choisir des missions à forte valeur ajoutée

La clé de l’optimisation des revenus sur le long terme réside dans le choix des missions. Pour optimiser vos gains, il est important de privilégier les activités à forte valeur ajoutée qui offrent un taux journalier moyen (TJM) élevé ou des perspectives à long terme. Les missions dans des secteurs stratégiques ou très spécialisés ont souvent des tarifs plus élevés, car elles exigent des compétences rares et pointues. En vous orientant vers ce type d’activité, vous pouvez rapidement augmenter vos revenus tout en consolidant votre expertise.

➡️ Testez notre outil spécial portage salarial pour la simulation de votre TJM afin d’avoir un aperçu du revenu que vous pouvez espérer percevoir !

Négocier son TJM (taux journalier moyen) efficacement 

Le taux journalier moyen (TJM) est l’un des principaux facteurs qui détermine votre rémunération. Savoir négocier ce tarif avec son entreprise cliente est essentiel pour maximiser votre chiffre d’affaires. Voici quelques conseils pour négocier un TJM plus élevé :

1. Valorisez vos compétences : n'hésitez pas à mettre en avant vos expertises spécifiques et vos réussites passées pour justifier un tarif plus élevé.

2. Analysez le marché : renseignez-vous sur les tarifs pratiqués dans votre secteur et ajustez votre TJM en fonction de la demande et de l’offre.

3. Soyez flexible : si un client n'accepte pas votre proposition, essayez de trouver un terrain d’entente en ajustant la durée de la mission ou d’autres éléments du contrat.

Préparer une stratégie long terme avec un conseiller en portage

Enfin, pour optimiser vos revenus de manière pérenne, soyez stratégique : planifiez votre activité sur le long terme. Travailler avec un conseiller en portage salarial peut vous aider à définir des objectifs financiers et professionnels adaptés à vos besoins. Ensemble, vous pouvez mettre en place une stratégie qui maximise vos gains tout en optimisant vos choix fiscaux et sociaux. Cela concernera par exemple : 

• La formation continue pour rester compétitif et justifier des tarifs plus élevés. 
• Le développement de votre réseau professionnel en participant à des événements, en rejoignant des associations professionnelles et en créant des partenariats. Un bon réseau peut offrir de nouvelles opportunités de missions et renforcer votre crédibilité sur le marché.
• L’utilisation d’outils comme un simulateur de portage salarial pour avoir une vision claire de vos finances et anticiper vos revenus. 
• La diversification de vos missions pour réduire les risques et augmenter vos opportunités de revenus. Cela vous permettra également d'élargir votre expertise et d'accéder à de nouveaux marchés.

En appliquant des stratégies de court, moyen et long terme, vous pourrez optimiser votre rémunération en portage salarial tout en développant votre carrière et votre expertise professionnelle !